《环球邮报》商业专栏记者Ian McGugan日前撰文称，渥京应该考虑通过一些简单易行且成本较低的税改措施彻底简化加拿大的退休计划，此举有望让所有担心自己到晚年入不敷出的人消除焦虑。

贺维学会（C.D. Howe Institute）的一份最新报告指出，联邦政府只需对现行税制做微小修改，就可以消除国民的退休焦虑。这一改革措施将为“长寿保险产品”打开市场大门，这种金融产品可以帮助90岁或以上的长寿老人应对高昂生活费用。

由于担保养老金越来越少，人类寿命越来越长，长寿老人的养老金也面临严峻挑战。该份报告的作者伊斯拉（Don Ezra）在接受电话采访时称，没有养老金固定收益计划（Defined Benefit Pension Plan）的人士最担心的一件事，就是他们可能会在仍然活着时就花光了所有养老金积蓄，而他们根本不知道应该如何应对这个问题。

为了解决这个问题，许多退休人士都积攒了过多的养老金。他们的养老积蓄多于他们所需要的，他们一直省吃俭用，结果在去世后留下了一大笔钱。但是，这种做法亦对许多老年人的退休生活产生了严重不利影响，他们本可以享受美好的晚年生活，但却因为时时担心养老金不够用而不得不整天节衣缩食。

我们现在所需要，但却还没有的是一种可允许65岁的人士购买，并且必须满一定年限，比如20年后才开始领取终身保障养老金的产品。这种长寿保险产品可以让存在巨大未知性的退休计划变得明确，让人们知道自己的养老金积蓄必需维持多长时间。

在极端情况下，能够购买长寿保险的人在65岁至85岁之间可以随意花费他们投资组合中的每一分钱，因为他们知道到85岁时，他们所购买的长寿保险就将开始向他们支付固定收入，直至他们去世。

在许多方面，这种理想的长寿保险产品类似于目前市场上出售的年金保险，但是，这两种产品有一个关键的区别，那就是市场上目前出售的年金保险是即时生效，立即就会开始向投保人支付固定金额的资金；而长寿保险要到几十年后才开始向投保人支付固定收入。

曾在资产管理公司Russell Investments担任全球咨询主席的伊斯拉承认，由于必需要等数十年才能拿到固定收入，长寿保险在一开始可能难以销售。因为如果购买长寿保险的退休人士在支付日开始之前就已经去世，那他们就会面临一分钱保险金都领不到的风险。

但是，长寿保险的一些积极因素却足以抵消这种风险，尤其是对于那些拥有一定数量但金额却不是很大的退休投资组合的人来说更是如此。因为对于这部分人来说，长寿保险可为他们提供一种成本相对较低，但却可以毫无后顾之忧地安度高龄生活的途径。虽然确切的定价仍有待确定，但几乎可以肯定的是，如果一对夫妇想要舒适地生活到100岁或更高年龄，购买长寿保险肯定要比自己积攒大笔养老金划算得多。

伊斯拉称，以一对典型的非吸烟夫妇为例，如果丈夫65岁，妻子60岁，那他们有四分之一机会至少有一方能够活到100岁，而长寿保险就可以让这对夫妇以相对较低的成本享受无忧的晚年生活。

那么，为什么加拿大至今没有长寿保险产品呢？问题就在于加拿大的税制。因为延期支付的保险产品会被征收惩罚性税费，从而阻碍了年金供应商将这种产品推向市场。

按照现行税制，长寿保险的购买者即便还要等待数年才能开始拿固定收入，他们也必须为潜在的投资组合收益纳税。可以想象，没有人会愿意购买一种要求他们现在就为未来的收入纳税的保险产品，尤其是他们如果活得不够长久，可能连一分钱收入都拿不到。

幸运的是，当局只需要进行简单易行的税制改革，就可以让长寿保险产品投入市场。相关改革包括当局必须改变长寿保险的收入纳税规则，只在投保人获得实际收益时才对长寿保险的收入收税。此外，长寿保险产品还必需豁免于避税账户的最低提款限额规定。

但是，进行税制改革为长寿保险产品保驾护航并不会让其他纳税人蒙受损失。因为长寿保险的收益仍会被征税，只是其收益纳税的时间有所改变。

对于担心自己的养老金积蓄不足以支撑自己到高龄的消费者来说，长寿保险将是一种十分吸引人并且非常实用的保险产品。因此，我们希望决策者能够聆听伊斯拉的意见。